铁路非运输企业资金管理

时间:2019-03-03 13:35:07 来源:虎林门户网 作者:匿名
  铁路非运输企业资金管理 作者:未知 摘要:在新时期,中国铁路工业有了新的战略目标。为了实现多元化经营,非运输企业的发展可以提高铁路企业的整体实力,降低经营风险,发展优质的运输企业。现阶段,铁路非运输企业资金管理相对薄弱,面临资金不足,投资水平低,监管不严等问题,无法适应需要产业转型升级的新常态。本文将结合当前的市场形势,分析非运输企业的资金管理问题,并提出一些建议。 关键词:资金管理;财务风险;金融系统 随着中国市场经济体制改革的深入,铁路系统的改革也在深入。为适应新的市场形势,铁路企业已开始实施多元化经营战略,减少对铁路运输业务的依赖,整合企业资源,发展非运输业务。一方面,他们将改变单一的商业模式,并开辟新的利润空间。一方面,我们可以利用非运输业务的技术和资源优势,支持更高质量的铁路运输业的发展。 非运输业务最初被视为主要运输业的辅助行业。因此,它没有得到足够的重视,并且很少得到企业集团的人力资源和资金的支持。发展规模小,市场形势分析和业务运营管理尚不成熟。特别是缺乏资金管理限制了非运输企业改变发展模式,增强市场竞争力。 一,非运输企业资金管理现状 资金是商业运作的命脉。良好的资金管理模式可以为企业提供持续的资金供给,降低运营管理成本和资金使用成本,规避金融风险,保证现金流稳定流动,提高资金使用效率。长期稳定的操作保护护送。 (1)资金规模小,融资能力不足。 过去,铁路集团集中资源发展运输业务,长期将非运输业务置于次要地位。它投入的资金太少,缺乏企业融资支持,导致非运输企业资金不足,企业利润增加。为支持铁路运输的发展,铁路非运输企业资金短缺问题十分严重。目前,企业过度依赖集团内部投资,忽视了拓宽融资渠道对外开放的重要性。管理者缺乏融资能力,没有科学的融资计划,无法充分利用社会资源来增强自身实力,或盲目进行贷款融资,过度提高企业资产负债率,为企业经营埋下潜在风险。(2)缺乏战略规划,资金使用不合理 改革前,非运输企业受总公司控制,缺乏独立自主权。在产业结构调整和业务整合后,非运输公司开始在市场上开展独立的业务活动。此时,中国经济已进入新常态,传统产业迫切需要转型升级。市场形势严峻,竞争激烈。面对这种情况,业务经理缺乏回应和谨慎的能力。他们经常盲目地投资资金而不完全了解项目的市场状况和可行性分析。艰难的市场环境缩小了容错率,不合理的项目投资使公司缺乏资金。投资决策错误会降低企业资本使用效率。项目失败将导致大量库存积压和资金存款,进一步削弱公司的融资能力。在高资产负债率的情况下,它也可能导致现金流中断,危及业务运营。基本的。 (3)基金监管体制不完善,管理体制落后。 非运输企业的大多数财务管理系统仍处于传统模式,系统落后,管理方法简单,广泛,不能适应新时代的市场环境和精确的管理要求。特别是在资金监管方面,监管力度不强,措施不到位,增加了资本运作风险。虽然有些企业规定了严格的监管制度,但缺乏配套实施措施,很难实现有效监管。预算编制工作不全面,无法准确计算公司资金的流入和流出,这也给预算执行带来了困难。与此同时,监管理念和配套硬件设施相对落后。他们不善于利用现代信息技术实现有效的资金监管,也无法实时监控企业资金流动。 (4)财务人员素质有待提高,风险意识不强 改制后的铁路非运输企业进入独立运营,并配备了原铁路企业的大量金融工人。这些财务人员业务能力较弱,大多采用传统的专业技能,无法适应新时代的市场环境和信息技术要求。而且,原企业的财务人员大多从事运输业,不熟悉非运输业的业务特点和业务细节,不适应新业务和新环境,需要较长的适应期。目前财务人员的财务管理侧重于数据收集和记录,而忽略了数据分析的重要性。与此相关的是,财务人员的风险意识薄弱,无法渗透资本运作的核心,分析企业融资投资行为和现金流状况对业务运营的影响,发现潜在的财务风险,并找到预防和纠正措施。及时。二是加强非运输企业资金管理的措施 (1)制定科学的融资计划,拓宽融资渠道 非运输公司的经理应改变其原有的融资思路,不要过分依赖集团公司的内部注资。在集团内部,加快铁路系统改革,处理与运输公司的关系,保持一定的资金,增加企业可以融资的融资额。在资金严重短缺的情况下,企业应根据金融市场的市场状况和企业的竞争市场,结合企业自身的情况,制定科学合理的融资方案。在融资过程中,必须建立融资成本的概念,平衡资本需求与资产负债率之间的关系,处理长期业务管理与短期资金管理之间的关系。必要时,公司可以委托专门机构评估公司的业务和财务状况,并为融资相关事宜提出建议。为避免单一融资渠道,除了申请银行贷款外,您还可以打包优质资产,发行债券或委托国内外私募股权机构融资。 (二)规划企业的经营战略,做出合理的资金使用决策 竞争激烈的市场环境要求管理者更加理性地审视形势,分析企业的内部条件和市场状况,制定科学的经营战略规划,逐步扩大自身优势,增强企业竞争力。严格执行公司的业务战略可以确保项目投资不会偏离公司的正常业务轨道。但是,要实施每项投资,有必要分析具体项目。除项目规模和利润率外,项目重点还将考虑投资规模,项目周期,支付周期和其他对公司现金流量有重要影响的指标,确保公司的现金流量为稳定支持长期运营。合理的项目决策与谨慎的制度安排密不可分。主要资本支出和重要项目决策需要集体审查和决策,并由公司监事,总会计师和财务部门负责人共同确认和签署,以避免过多的个人权限。诸如任意性和权力之类的问题。 (3)加强内部控制建设,完善监管体系 集体审议重大资本决策是加强内部控制的第一步。接下来,有必要进一步明确权责,然后划分涉及重大利益的部门和职位的权力和责任。在采购方面,采购,付款和库存三方的权利和责任是分开的;在销售方面,销售,收集和交付的权力和责任是分开的;该项目的预算编制工作也由执行部门负责。权力和责任的分离确保了工作人员严格执行预算。为了开展全面的预算编制工作,有必要更新管理信息系统,将原有的简单数据采集系统演变为适应新形势的财务软件。它不仅保证了财务数据的及时传输,而且实现了资本收支的实时监控,处理过程的能力,准确分析了资金运作背后的问题,为预算编制和资金管理提供了参考。加强资金监管,加强系统实施,同时严格系统设计,定期或不定期检查资金管理工作,并将系统的实施纳入部门和人员的评估。严格监管资金还需要独立审计部门的最终保证。改革非运输企业审计制度,使其直接隶属于董事会,独立于其他部门,确保对公司整体财务状况进行有效审计,不受其他因素的干扰。(4)加强财务人员队伍建设,提高财务人员素质 一方面,企业需要吸收高校高素质的财务管理人才,注入新鲜血液,获取新的财务管理理念和经验,为资金管理创新提供资金支持;另一方面,有必要定期培训企业财务人员。更新财务工作理念,提高财务管理技能,了解非运输企业的业务特点。对于老员工,我们还必须注重培养信息技术应用,以适应当前的工作环境,并运营新的财务管理信息系统。对于适应当前激烈竞争的市场环境,金融人员的敏锐的风险意识是不可或缺的。提高风险意识不仅要在培训中实施,还要加强数据分析和预警能力,还要加强日常工作。严格的财务运作流程和考核机制,加强对日常财务运作的监督。增加评估体系中的奖励因素,提高财务人员的福利水平,调动员工的工作积极性。 第三,结论 抓好非运输企业资金管理,解决资金短缺,项目投资不合理,监管制度松弛等问题,提高企业管理人员和财务人员的风险意识,稳定长期基础。商业运营。在新的市场环境下,公司的基金管理工作必须与时俱进,发展新思路,适应新环境和新形势,实现铁路企业集团多元化经营。 引用: [1]何跃群。论铁路非运输企业财务集中管理的实施[J]。会计,2017(09):62-63。 [2]老师? _。浅谈铁路非运输企业的集中管理[J]。现代经济信息,2016(19):235。

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